Investeringsbegroting in Excel (12 maanden)

Krijg meer overzicht en grip op uw financiën.

Investeringsbegroting in Excel

In de investeringsbegroting (onderdeel van uw financieel plan) zet u op een rijtje wat u minimaal aan bedrijfsmiddelen en geld nodig heeft om uw bedrijf uit te kunnen oefenen. U kunt ervoor kiezen om 1 of meerdere jaren vooruit te kijken. Met deze tool maakt u een begroting voor 12 maanden.

• De investeringsbegroting bestaat uit bedrijfsmiddelen (activa) voor de lange en korte termijn.

Vaste activa

De zogeheten boekhoudkundige investeringen (vaste activa) zijn uitgaven voor bedrijfsmiddelen die langer dan een jaar meegaan en waarvan de aanschaf hoger is dan € 450,-. Bijvoorbeeld machines, een computer, inventaris, bedrijfsauto, gestorte waarborgsom of betaalde goodwill bij een overname.

• In de investeringsbegroting worden ook de vlottende activa en de liquide middelen (geld in kas of op de bank) meegenomen.

Vlottende activa

Vlottende activa zijn bedrijfsmiddelen die korter dan een jaar in uw bedrijf aanwezig zijn. Denk hierbij aan aanloop- en openingskosten, uitstaande rekeningen aan klanten, voorraden en voorfinanciering btw.

Aanloop- en openingskosten zijn eenmalige kosten die worden gemaakt voordat u omzet maakt, bijvoorbeeld t.b.v. een marktonderzoek, notaris- of advieskosten en kosten voor het laten bouwen van uw website. Het kunnen ook kosten van levensonderhoud zijn in de eerste periode nadat u gestart bent. Hou ook rekening met onvoorziene kosten.

Promotiekosten staan niet op de investeringsbegroting. Dit zijn nl. terugkerende kosten die niet onder de aanloop- en openingskosten vallen. Terugkerende kosten worden op de exploitatiebegroting vermeld.

Investeringsbegroting is onderdeel financieel plan

Een handige businesstool om de zaken inzichtelijk te maken en dat in een financieel plaatje om te zetten is Business Model Canvas (ook handig bij het opstellen van een ondernemingsplan).

Met deze businesstool bepaalt u o.a. de doelgroep, kernactiviteiten, marketingstrategie, de benodigde bedrijfsmiddelen en de kostenstructuur.

Deze tool kunt u gratis downloaden.

Opstellen investeringsbegroting

Met deze begroting maakt u inzichtelijk hoeveel geld u nodig heeft om uw onderneming op te starten en te laten draaien. Zodoende kunt u eventueel ook bepalen welke en hoeveel financiering hiervoor benodigd is.

1. Vaste activa

Stel vast welke investeringen u moet doen voor bijvoorbeeld goodwill (overname), aanschaf machines, bedrijfsauto of inventaris. Onderbouw deze uitgaven door middel van offertes of andere documenten.

2. Vlottende activa

Voorraad

Bij verkoop van producten ontkomt u er niet aan om deze op voorraad te hebben. Uiteraard is het belangrijk om de grootte van die handelsvoorraad goed in de hand te houden. Dit o.a. gezien de kosten van opslag, of het eventueel gedateerd raken van de spullen. NB: kantoorartikelen vallen niet onder de handelsvoorraad.

Debiteuren

Bij verkoop van producten (of diensten) middels facturering, krijgt u te maken met een betaaltermijn voor uw klanten (debiteuren). Totdat het product of de dienst betaald is, zult u die tijd moeten overbruggen, ofwel voorfinancieren.

Voorfinanciering btw

Ook de btw wordt voorgefinancierd. De Investeringsbegroting is exclusief btw, maar alle betaalde facturen aan bijvoorbeeld leveranciers zijn inclusief btw. Bent u belastingplichtig, dan kunt u de btw terugvorderen bij de belastingdienst, maar dat is altijd na een bepaalde periode. Dit bedrag wordt dan ook voorgefinancierd en opgenomen in de begroting.

Waarborgsommen

Wanneer u een bedrijfspand of anderszins huurt, is het meestal gebruikelijk een aantal huurtermijnen vooruit te betalen. Weliswaar krijgt u deze terug bij beëindiging van de huur, maar tot die tijd is het wel uitgegeven. Dit bedrag wordt ook in de begroting opgenomen.

3. Liquide middelen

In uw bedrijf heeft u ook liquide middelen nodig (chartaal of giraal geld), om de lopende rekeningen te kunnen voldoen, investeringen te bekostigen of in geval van een winkel; cash geld in de kassa. U kunt via de tool Liquiditeitsprognose uitrekenen hoeveel u denkt nodig te hebben.

4. Aanloopkosten

Openings- en aanloopkosten

Dit zijn kosten die u maakt bij de aanvang van uw bedrijf. Denk hierbij aan oprichtingskosten (notaris), kosten voor het maken van uw website (design/hosting), kantoorartikelen, de boekhouder of eventueel adviesbureau en festiviteiten rondom de opening van uw bedrijf.

Wanneer uw bedrijf nog in de opstartfase zit, is het aannemelijk dat er niet direct genoeg omzet gemaakt wordt om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien. Neem daarom een bepaald bedrag op in uw investeringsbegroting om de eerste maanden te overbruggen. Wanneer u eventueel in overleg gaat met kredietverstrekkers geeft dit alleen maar vertrouwen dat u met alle zaken rekening houdt en goed heeft doordacht.

Onvoorziene kosten

Niemand heeft een glazen bol en kan voorspellen met welke kosten u al dan niet te maken krijgt. Neem daarom een bedrag op voor onvoorziene kosten, zodat u niet voor verrassingen komt te staan.

Investeringsbegroting voor 5 jaar opstellen? Klik hier
Investeringsbegroting voor 12 maanden + 5 jaar opstellen? Klik hier

Alle sheets zijn tevens opgenomen in de Financial Planning Toolkit.
Voor deze toolkit hebben wij een speciale prijs voor u !