Boedelbeschrijving erfrecht in Excel

Breng eenvoudig de bezittingen, schulden en kosten in kaart 

Nu beschikbaar: versie V.2022.001 (inclusief verdeling erfenis in percentage of bedragen)

Inclusief bonus: uitvaartkosten en erfbelasting berekenen in Excel

Waarom een boedelbeschrijving?

Na het overlijden van een dierbare moet er het nodige (financieel) geregeld worden. Lastig genoeg tijdens een rouwproces, maar wel noodzakelijk, zeker wanneer er geen partner of echtgenoot meer is. Het is dan zaak zo snel mogelijk duidelijkheid in de nalatenschap te creëren. Zo voorkomt u problemen of verstoorde familieverhoudingen in de toekomst.

Nalatenschap zuiver of beneficiair aanvaarden

Beneficiaire aanvaarding is een soort van middenweg tussen zuivere aanvaarding en verwerping. Je aanvaardt de erfenis en tegelijkertijd verwerp je de erfenis als blijkt dat er meer schulden dan bezittingen zijn. Wanneer één erfgenaam beneficiair aanvaardt, moet de hele erfenis beneficiair worden afgewikkeld.

Wanneer een nalatenschap beneficiair is aanvaard (dit kan diverse redenen hebben), is een boedelbeschrijving verplicht. Dit is de taak van de erfgenamen, of van de executeur, wanneer die bij testament benoemd is en de benoeming is aanvaard. De executeur is verplicht de beschrijving aan de erfgenamen te verstrekken. Uitzonderingen daargelaten, moet de beschrijving voor belanghebbenden ter inzage komen bij de griffie van de rechtbank of ten kantore van de boedelnotaris.

Boedelbeschrijving

Een boedelbeschrijving is een overzicht van alle bezittingen en schulden die er zijn op de overlijdensdatum. Een soort van inventarisatie. Niet dat in detail moet worden beschreven hoeveel messen en vorken in de la liggen, maar wel de waarde van het geheel. De boedelbeschrijving kan onderling worden opgesteld of eventueel door een executeur.

Met Boedelbeschrijving erfrecht in Excel brengt u alles eenvoudig in kaart.

Wat staat er zoal in een boedelbeschrijving?

Bezittingen

• woning, vakantiewoning, bedrijfspanden, grond en ander onroerend goed;
• roerende zaken (verzamelposten) zoals inboedel, sieraden, auto’s, caravan, kunst, antiek of andere zaken van waarde;
• bankrekeningen (per bankrekeningnummer het saldo op de overlijdensdatum);
• effecten (aandelen, beleggingen) voor beursgenoteerde aandelen is de beurskoers de dag voorafgaand aan het overlijden van belang;
• contant geld;
• vorderingen oftewel geld wat de overledene tegoed heeft van derden (bijv. teruggave belasting);
• eventuele nalatenschappen waarin de overledene erfgenaam is geworden, maar die nog niet zijn uitbetaald/verdeeld;
• buitenlands vermogen

Schulden

• belastingschulden;
• hypotheekschulden:
• rekening courant onderneming;
• rekening(en) courant bij een bank;
• andere schulden (let op! IBG studie schulden vervallen door overlijden);
• uitvaartkosten (denk aan: uitvaartonderneming, gemeente, grafsteen, rouwkaarten en bedankjes);
• buitenlandse schulden.

Eventuele andere bezittingen en schulden dan hiervoor vermeld die u tegenkomt in de administratie van de overledene of waarvan u weet dat het er is, horen ook op de boedelbeschrijving te worden vermeld. Let op dat u overal de waarde van noteert, zoals deze op de sterfdatum was.

Een goede boedelbeschrijving is belangrijk!

Een goede boedelbeschrijving is van belang voor de aangifte erfbelasting en voor duidelijkheid tussen de erfgenamen.

Hoe werkt Boedelbeschrijving erfrecht in Excel?

1. Instellingen invullen

U vult alle gegevens van de overledene in, zoals naam, geboortedatum en -plaats, diens woonplaats en de datum van overlijden. Vervolgens noteert u ook de gegevens van diegene die de boedelomschrijving opstelt (ondertekenaar(s). Alle rubrieken in de boedelbeschrijving zijn conform die van het formulier Boedelbeschrijving Erfrecht van de rechtbank.

2. Bezittingen vastleggen

U noteert nu alle bezittingen van de overledene. Dit doet u aan de hand van de verschillende rubrieken zoals:

– Betaalrekeningen
– Spaarrekeningen
– Effectenrekeningen
– Overige rekeningen (binnen- en buitenland)
– Contant geld
– Aandelen of certificaten van aandelen
– Verzekeringen
– Waardevolle roerende zaken (bijv. antiek of sieraden)
– Ondernemingsvermogen
– Vorderingen in familieverband (bijv. lening aan kinderen)
– Vorderingen van de overledene op derden
– Onroerend goed (zowel in Nederland als in het buitenland)

Aantal regels per rubriek

Per rubriek kunt u 10 tot 20 regels invoeren. In het formulier Boedelbeschrijving erfrecht zijn minder regels beschikbaar. Op de laatste regel verschijnt dan een samenvatting van de regels die normaal niet op het formulier passen (de bedragen worden bij elkaar opgeteld).

Samenvatting bezittingen

Tot slot treft u een samenvatting van alle bezittingen aan. Wanneer alles goed is ingevuld zullen er geen verschillen zijn tussen deze telling en de bedragen zoals die zijn opgenomen in het formulier Boedelbeschrijving erfrecht.

3. Schulden in kaart brengen

Behalve bezittingen zijn er meestal ook nog schulden aanwezig. Die noteert u in de volgende rubrieken:

– Huishoudelijke schulden
– Belastingschulden
– Schulden in familieverband
– Overige schulden

4. Kosten noteren

Tenslotte noteert u de nog te maken of te verwachten kosten. Zoals uitvaartkosten en notariskosten.

5. Formulier (verder) invullen

De template vult nu het formulier Boedelbeschrijving erfrecht voor het grootste gedeelte automatisch in. U dient alleen nog de overige vragen te beantwoorden (hoofdzakelijk door de keuzemogelijkheden aan te vinken). Mochten er nog onverdeelde nalatenschappen zijn, of gerechtelijke procedures vult u die ook in. Na ondertekening van het formulier is e.e.a. gereed.

6. Balans bekijken

In de template wordt ook een duidelijke balans van het vermogen weergegeven. Diverse grafieken tonen aan hoe het vermogen, de bezittingen, de schulden en de kosten zijn opgebouwd.

Samenvatting van het vermogen

Onderaan het formulier “Boedelbeschrijving erfrecht in Excel” is een handig en duidelijk overzicht toegevoegd van de samenstelling van het vermogen. Zo kunnen alle nabestaanden of belanghebbenden direct zien hoe de cijfers tot stand zijn gekomen.

Voorstel verdeling erfenis

We hebben tevens een tool ingebouwd om de erfenis te verdelen. U heeft de keuze om de verdeling te doen in bedragen of in percentages.

Hoe ziet Boedelbeschrijving erfrecht er uit?

Download hier een voorbeeld in pdf-formaat.

Uitgebreide controles worden automatisch uitgevoerd zodat fouten maken uitgesloten is

Checklist na overlijden

In de laatste update van deze template is ook een uitgebreide checklist ingebouwd. Na een overlijden is er veel te doen en te regelen. In deze checklist komen allerlei zaken aan bod en kunt u niets vergeten.

Volmacht beneficiaire aanvaarding

Het kan voorkomen dat u een erfenis beneficiair wilt aanvaarden, omdat er twijfel is of de bezittingen wel hoger zijn dan de schulden. Daarom is het formulier Volmacht-beneficiaire-aanvaarding nu ook standaard ingebouwd.

Het formulier “Boedelbeschrijving erfrecht”.

Klik op een afbeelding voor een grotere weergave

Boedelbeschrijving erfrecht in Excel – Goed geregeld !

Bonus 1 – gratis template om te berekenen wat een begrafenis of crematie kost (t.w.v. 6.95).
Bonus 2 – gratis template om te berekenen hoeveel erfbelasting u moet betalen (t.w.v. 6.95).